Dobrovoľné nemocenské poistenie SZČO: Kedy sa oplatí a aké dávky z neho môžete získať?

Kedy môže SZČO využiť dobrovoľné nemocenské poistenie

SZČO, ktorá je povinne nemocensky poistená v Sociálnej poisťovni, má po splnení zákonných podmienok nárok na nemocenské dávky už z povinného poistenia. Ďalšie dobrovoľné nemocenské poistenie si k nemu pridať nemôže.

Dobrovoľné poistenie prichádza do úvahy v období, keď SZČO ešte povinne nemocensky poistená nie je alebo jej povinné poistenie nevzniklo či zaniklo v dôsledku nižších príjmov.

Od roku 2026 vzniká začínajúcej SZČO povinné nemocenské a dôchodkové poistenie od prvého dňa šiesteho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po mesiaci, v ktorom začala podnikať. Ak napríklad začne podnikať 15. februára 2026, povinné poistenie jej vznikne 1. augusta 2026.

Pri príjmoch za rok 2025 sa v roku 2026 sleduje hranica 2 876,90 eura. Ak SZČO povinné nemocenské poistenie nemá, môže si za splnenia podmienok vytvoriť poistné krytie dobrovoľne.

Nemocenské poistenie sa nedá platiť samostatne

Označenie „dobrovoľné nemocenské poistenie“ môže pôsobiť tak, že SZČO si jednoducho začne platiť 4,4 % zo zvoleného vymeriavacieho základu a tým si zabezpečí nárok na PN, ošetrovné alebo materské. Systém je však nastavený inak.

Dobrovoľne nemocensky poistená osoba musí byť súčasne aj dobrovoľne dôchodkovo poistená. Ak chce mať pokryté nemocenské dávky, môže si vybrať jeden z dvoch balíkov:

• dobrovoľné nemocenské a dobrovoľné dôchodkové poistenie,
• dobrovoľné nemocenské, dobrovoľné dôchodkové poistenie a dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti.

Sociálna poisťovňa celkovo umožňuje päť kombinácií dobrovoľného poistenia.

* Sumy sú vypočítané z minimálneho vymeriavacieho základu 914,40 € a platia pre osobu, pri ktorej sa neuplatňuje osobitný režim, napríklad z dôvodu poberania dôchodku.

Ak je cieľom SZČO získať nárok na nemocenské dávky, v roku 2026 zaplatí 303,11 € mesačne.

Ak chce mať poistenec zahrnuté aj poistenie v nezamestnanosti, pri minimálnom vymeriavacom základe zaplatí ďalších 18,28 € a celý balík bude stáť 321,39 € mesačne.

Vymeriavací základ ovplyvňuje poistné aj dávky

Dobrovoľne poistená osoba si vymeriavací základ určuje sama. V roku 2026 sa môže pohybovať od minimálnych 914,40 € do maximálnych 16 764 €.

Rovnaký vymeriavací základ platí pre všetky druhy poistenia vo zvolenom balíku. Nie je teda možné nastaviť si napríklad nemocenské poistenie z 2 000 € a dôchodkové poistenie iba z minimálnych 914,40 €.

Ak si osoba zvolí vyšší vymeriavací základ, zvýši sa celé poistné. Pri balíku nemocenského a dôchodkového poistenia a vymeriavacom základe 1 500 € by mesačne zaplatila:

• nemocenské poistenie: 66,00 €,
• starobné poistenie: 270,00 €,
• invalidné poistenie: 90,00 €,
• rezervný fond solidarity: 71,25 €.

Spolu ide o 497,25 € mesačne.

Vyšší vymeriavací základ môže zvýšiť aj nemocenské dávky, no len pri splnení ďalších zákonných podmienok. Krátkodobé zvýšenie vymeriavacieho základu tesne pred PN alebo materskou samo osebe vyššiu dávku nezaručí.

Podmienky nároku: 270 dní a 26 týždňov nie je to isté

Pri dobrovoľnom nemocenskom poistení treba sledovať dva rozdielne časové údaje.

Prvým je 270 dní nemocenského poistenia v posledných dvoch rokoch. Táto podmienka je dôležitá pri nároku na nemocenské, ošetrovné či materské.

Do 270 dní sa nemusí započítať iba aktuálne dobrovoľné poistenie. Za zákonom stanovených podmienok sa môžu zohľadniť aj predchádzajúce ukončené nemocenské poistenia. Význam to môže mať napríklad pre človeka, ktorý bol pred začiatkom podnikania zamestnaný.

Druhým údajom je 26 týždňov nepretržitého dobrovoľného nemocenského poistenia. Táto lehota ovplyvňuje spôsob výpočtu dávky.

Ak dobrovoľné nemocenské poistenie pred vznikom dôvodu na dávku netrvalo nepretržite aspoň 26 týždňov, dávka sa neurčí zo zvoleného vymeriavacieho základu štandardným spôsobom, ale z pravdepodobného denného vymeriavacieho základu. V roku 2026 je tento základ limitovaný sumou 25,4000 € na deň.

Preto nefunguje postup, pri ktorom si človek krátko pred plánovanou materskou nastaví vysoký vymeriavací základ a očakáva, že sa mu okamžite premietne do vysokej dávky.

Aké dávky možno z dobrovoľného nemocenského poistenia získať

Po splnení podmienok môže z dobrovoľného nemocenského poistenia vzniknúť nárok najmä na nemocenské počas PN, ošetrovné a materské.

PN a nemocenské

Ak je dobrovoľne nemocensky poistená osoba uznaná za dočasne práceneschopnú, Sociálna poisťovňa jej vypláca nemocenské už od prvého dňa PN.

Výška dávky je:

• od 1. do 3. dňa PN 25 % denného vymeriavacieho základu,
• od 4. dňa PN 55 % denného vymeriavacieho základu.

Nemocenské možno pri jednej PN poberať najdlhšie počas 52-týždňového podporného obdobia.

Ošetrovné

Ošetrovné predstavuje 55 % denného vymeriavacieho základu.

Krátkodobé ošetrovné sa vypláca najviac počas 14 dní. Dlhodobé ošetrovné môže byť pri splnení podmienok vyplácané v úhrne najviac 90 dní.

Od 1. júla 2026 sa zároveň rozšíril okruh osôb, pri ktorých môže poistenec ošetrovné čerpať, a zjednodušili sa pravidlá striedania členov rodiny pri dlhodobom ošetrovaní.

Materské

Pri ženách plánujúcich rodinu býva najdôležitejšou dávkou materské. Predstavuje 75 % denného vymeriavacieho základu.

Samotné platenie dobrovoľného poistenia však automaticky nezaručuje nárok ani konkrétnu výšku materského. Rozhoduje dĺžka nemocenského poistenia, jeho priebeh, vymeriavací základ a rozhodujúce obdobie.

Dobrovoľné nemocenské poistenie môže pri splnení zákonných podmienok založiť aj nárok na tehotenské.

Príklad: Koľko SZČO zaplatí a aké dávky môže dostať

SZČO podnikala už pred rokom 2026 a za rok 2025 dosiahla príjem, pri ktorom jej od 1. júla 2026 nevzniklo povinné nemocenské a dôchodkové poistenie. Od 1. januára 2026 je dobrovoľne nemocensky a dobrovoľne dôchodkovo poistená.

Zvolila si minimálny vymeriavací základ 914,40 € a poistné platí riadne a včas. Mesačne platí 303,11 €. Za obdobie od januára do septembra 2026 teda zaplatí: 9 × 303,11 € = 2 727,99 €

K 30. septembru má za sebou 273 dní nepretržitého dobrovoľného nemocenského poistenia. Spĺňa tak podmienku najmenej 270 dní nemocenského poistenia a zároveň jej dobrovoľné nemocenské poistenie trvá dlhšie ako 26 týždňov.

Ak jej vznikne dôvod na nemocenskú dávku 1. októbra 2026, rozhodujúcim obdobím je 1. január až 30. september 2026.

Súčet vymeriavacích základov za deväť mesiacov je: 9 × 914,40 € = 8 229,60 €

Rozhodujúce obdobie má 273 kalendárnych dní, takže denný vymeriavací základ je: 8 229,60 € ÷ 273 = 30,1451 €

Denný vymeriavací základ sa podľa zákona zaokrúhľuje na štyri desatinné miesta nahor.

Ak bude SZČO 30 dní na PN

• Za prvé tri dni patrí 25 % DVZ: 30,1451 × 25 % × 3 = 22,608825 €
• Za 4. až 30. deň patrí 55 % DVZ: 30,1451 × 55 % × 27 = 447,654735 €
• Spolu: 22,608825 + 447,654735 = 470,263560 €
• Po zákonnom zaokrúhlení dávky na 10 eurocentov nahor dostane za 30 dní PN: 470,30 €

Ak bude 14 dní poberať krátkodobé ošetrovné

• Ošetrovné predstavuje 55 % DVZ: 30,1451 × 55 % × 14 = 232,117270 €
• Po zaokrúhlení dostane: 232,20 €

Ak nastúpi 1. októbra 2026 na materské

Materské predstavuje 75 % DVZ. Denné materské je: 30,1451 × 75 % = 22,608825 €

Pri štandardnom období 34 týždňov ide o 238 kalendárnych dní, teda od 1. októbra 2026 do 26. mája 2027.

Poistenka za deväť mesiacov pred vznikom nároku zaplatila na balíku dobrovoľného nemocenského a dôchodkového poistenia 2 727,99 € a pri štandardnom 34-týždňovom materskom dostane spolu 5 381,20 €.

Tieto sumy však nemožno jednoducho odčítať a výsledok interpretovať ako „zisk“ z poistenia. Zo sumy 303,11 € mesačne tvorí nemocenské poistenie iba 40,23 €. Zvyšok smeruje na starobné a invalidné poistenie a do rezervného fondu solidarity. Rovnako ide o tri samostatné modelové situácie. PN, ošetrovné a materské sa v tomto príklade nesčítavajú.

Ako sa prihlásiť na dobrovoľné nemocenské poistenie

Prihlásenie sa vybavuje v Sociálnej poisťovni. Potrebné sú dva dokumenty:

• Registračný list fyzickej osoby – prihláška dobrovoľne poistenej osoby,
• Vyhlásenie dobrovoľne poistenej osoby.

Poistenie vzniká najskôr dňom podania prihlášky. Spätne sa na dobrovoľné poistenie prihlásiť nedá.

Po prihlásení Sociálna poisťovňa pridelí údaje potrebné na úhradu poistného. Poistné sa platí za predchádzajúci kalendárny mesiac do ôsmeho dňa nasledujúceho mesiaca.

Kedy sa oplatí dobrovoľné nemocenské poistenie

Pri rozhodovaní nestačí porovnať mesačné poistné s jednou potenciálnou dávkou.

Ak človek uvažuje o dobrovoľnom poistení iba preto, aby mal krytú prípadnú krátku PN, minimálny balík za 303,11 € mesačne môže byť vzhľadom na výšku krátkodobého nemocenského vysokým nákladom. Treba však zohľadniť, že väčšina tejto sumy nesmeruje na nemocenské poistenie, ale na dôchodkové poistenie a rezervný fond solidarity.

Inak môže vyzerať rozhodovanie pri plánovaní rodičovstva. Materské sa vypláca dlhšie a vo výške 75 % DVZ, preto môže mať dobrovoľné nemocenské poistenie väčší význam. Pred prihlásením treba spočítať predchádzajúce obdobia nemocenského poistenia, plánovaný termín nástupu na materské a zohľadniť 26-týždňové obdobie potrebné na štandardný výpočet dávky zo zvoleného vymeriavacieho základu.

Poistenie môže byť relevantné aj pre SZČO, ktorá nemá dostatočnú finančnú rezervu a dlhšia pracovná neschopnosť by pre ňu znamenala výrazný výpadok príjmu.

Kedy a ako sa z dobrovoľného poistenia odhlásiť

Dobrovoľné poistenie sa neuzatvára na pevne stanovené obdobie. Poistenec sa môže odhlásiť podaním Registračného listu fyzickej osoby – odhlášky dobrovoľne poistenej osoby. Poistenie zanikne najskôr v deň podania odhlášky, spätne sa nedá odhlásiť.

Dobrovoľné nemocenské poistenie môže zaniknúť aj vtedy, keď osoba prestane spĺňať podmienky na jeho trvanie, napríklad ak jej vznikne povinné nemocenské poistenie SZČO.

K zániku môže dôjsť aj pri nezaplatení poistného za dva po sebe nasledujúce mesiace. Ak však človek nechce v dobrovoľnom poistení pokračovať, správnym postupom je podať odhlášku, nie prestať platiť poistné.

Počas obdobia, keď dobrovoľne poistená osoba poberá nemocenské, materské alebo ošetrovné v rozsahu stanovenom zákonom, poistné na dobrovoľné poistenie neplatí.

Ak sa chcete lepšie orientovať v odvodoch, nemocenských dávkach a pravidlách sociálneho poistenia, pozrite si naše kurzy miezd a legislatívy. Naučíte sa pracovať s aktuálnymi pravidlami a rozumieť tomu, z čoho jednotlivé odvody a dávky vznikajú.